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商丘市粮食局关于进一步规范费用支出管理等有关问题的通知

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索引号: P0320-2018-0058 公开责任部门 市粮食和储备局
公开日期 2018-07-23 公开目录 财务信息
公开形式 主动公开 文号 商粮〔2018〕53号

机关各科室、局属各单位:

为加强管理,规范费用开支,提高资金使用效益,根据《关于进一步贯彻落实厉行节约反对浪费条例规范公务支出管理等有关问题的通知》(商财〔2015〕101号)、《商丘市市直机关差旅费管理办法》(商财〔2014〕35号)、《关于制定市直机关国内公务接待工作餐标准的通知》(商办〔2016〕4号)、《商丘市党政机关国内公务接待管理办法》(商办〔2016〕4号)等文件精神,结合我单位巡查审计过程中发现的问题,对各项费用开支提出如下规定:

一、严格差旅费支出审批制度。各单位应当建立健全差旅费审批制度,严格履行审批手续。各类出差活动必须按规定报经单位有关负责人批准,从严控制出差人数和天数,控制差旅活动经费支出规模;严禁无实质内容、无明确业务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游。不经批准的各类支出不得予以报销。

二、严格费用报销制度。各单位各部门费用支出都要在新出台制度规定的范围和标准内具实报销费用支出,应当提供正规的机票、车票、船票、保险费票据及住宿费发票等凭证;财务部门应当严格按规定审核各项开支,对未经批准的以及超范围的、超标准开支的费用不予报销;不准重复报销,不得以虚假票据报销。费用开支必须在业务活动结束一个月内完成报销手续。

各单位应当加强本单位业务活动和费用报销的内控管理,相关负责人、财务人员对费用支出报销进行审核把关,确保票据来源合法,内容真实完整、合规。单位各项费用报销要有单位主管财务领导统一签字,任何人员都不能自签自报。各单位廉政监督小组,每季度须对本单位所有公务业务支出票据进行集中监督检查,对存在的问题,视情及时责令整改或予以查处。

三、对各项费用支出中票据为超市定额大额、连号发票、无清单或小票,修车费大额无清单、购买大额油卡,会议费支出不规范、无会议通知、会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准等问题,各相关单位要认真整改。今后各单位在对超市定额发票列报支出时应附有加盖销售方有效印章的销售清单。报销燃修费时,有关单位除执行政府采购的有关规定外,报销车辆修理费须附修理清单,报销车辆燃油费须附单位领导签批油票领用单和其他足以证明的凭证。车辆运行维护费在会计核算时,要将公车燃油、维修等费用计入 “公务用车运行维护费”或相关科目,不得列入其他科目。报销会议费须附会议审批单、会议通知、参加会议人员报到簿、会议接待宾馆发票等原始凭证附件资料。各项业务支出在结算时能转账的通过转账支付,能使用公务卡消费的使用公务卡结算,尽量减少现金支付。除个人工资福利性支出外,所有支出一律不得白条入账。

四、公务接待费或业务招待费支出必须按照相关规定执行,接待需要有公函,安排工作餐,标准不超过130元/人并严格控制陪餐人数。接待对象在10人以内的,陪餐人数不得超过3人;超过10人的,不得超过接待对象人数的三分之一。不得提供鱼翅燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴;不得提供香烟和高档酒水;不得使用私人会所、高消费餐饮场所。

五、购置固定资产必须按照相关规定,通过招标或政府采

购,在政府采购物品到货单位验收的当月或单位自行购置固定资产的当月及时入帐,既要记入固定资产总帐也要记入明细帐。

六、严格执行豫纪发[2006]21号文件规定,只有经国务院或经国务院授权的财政部、人事部批准发放的特殊岗位津贴外,各部门、各单位一律不准自行新设津贴补贴项目,一律不准自行提高津贴补贴标准和扩大实施范围,一律不准自行扩大经费开支范围和提高开支标准自行发放津补贴、奖金和和福利。

七、公务用车加油、维修、保险等活动应通过政府公开招标的方式确定服务单位,各事业单位应在招标确定的服务单位中自行选择,对不在政府采购确定的定点服务单位的支出不予报销。

八、本通知从发文之日起执行。各单位要传达到全体人员。凡不按新的各项支出管理制度、津补贴发放管理等规定和本通知要求违规报销费用支出、发放津补贴等问题的要立即纠正,今后检查发现仍不按现行支出管理制度规定办理的,要按照有关规定严肃处理。

 

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